·중앙대학교 회계학 석사
·서울 강남구청 지방세 자문위원
·한국세무사회 전산세무회계출제위원
·중앙대학교 회계학 겸임교수
·세무사 김정호사무소 대표(현)
·CFO아카데미 전임교수(현)
부가가치세 신고마감 시 체크리스트를 통한 세무리스크관리
현장교육
- 교육일정2024-04-12 ~ 2024-04-12
- 교육시수
09:00 ~ 18:00 (1일 / 8시간)
2024-04-12 ~ 2024-04-12
09:00 ~ 18:00 (8시간) - 교육대상부가가치세 신고경력이 있는 담당자로서 부가가치세에 대한 기본개념을 체계적으로 이해하고 있는 세무, 회계, 재무, 재경, 경영관리부서의 실무자와 관리자
- 장소CFO아카데미 4강의실 CFO아카데미 4강의실
오시는길 - 교육비240,000원 /환급, 비환급(선택)
- 환급액
대규모 (1,000명 이상) : 20,990원
대규모(1,000명 이하) : 31,480원
우선지원 : 47,230원 - 모집인원 교육완료 / 정원 36명
- 접수기한교육개시일 7일전까지
- 첨부파일
부가가치세 신고마감 시 체크리스트를 통한 세무리스크관리(공문)3.pdf
교육목표
부가가치세신고서를 중심으로 부가세신고서 작성 완료 후 최종 점검하는 과정을 이해함으로써, 부가가치세법상 세무 리스크를 최소화할 수 있는 실무능력을 배양하는데 있음
교육특징
부가가치세 신고서를 기준으로 신고완료시 검토하여야 할 사항을 하나하나씩 분석함으로써 부가가치세의 전체 개념을 통찰하고 신고서상의 문제점을 사전에 발견할 수 있는 능력을 제공함
과정소개
교육내용
| 1일차 |
Ⅰ. 신고시 제출대상 기본서류와 첨부서류의 개괄 Ⅱ. 기본사항의 작성 검토(일반신고와 조기환급신고) Ⅲ. 매출세액 중 과세 및 일반세율 ㆍ세금계산서 발급대상, 발급시기 및 발급금액 등 검토(세금계산서는 재화나 용역을 공급한 사업장에서 발급하였는가? 등) ㆍ세금계산서합계표 작성 검토(합계표에 기재된 거래처 등록번호와 공급가액은 적절한가? 등) ㆍ과세표준안분계산의 검토 ㆍ수정세금계산서의 발행방법의 적절성 검토 ㆍ매입율을 변동추세 분석 검토 ㆍ신용카드 발행분에 대한 적정성 검토 등 Ⅳ. 영세율 ㆍ내국신용장 등의 발급시기 검토 ㆍ내국신용장과 관련된 수정세금계산서의 적적절성 검토 ㆍ적절한 기준환율의 적용 검토 등 Ⅴ. 대손세액공제 ㆍ법상 대손신고세액공제 사유 검토 ㆍ손세액공제신청서와 대손사실입증서류의 적절성 검토 Ⅵ. 매입세금계산서 ㆍ일반매입과 고정자산매입분의 구분 ㆍ선세금계산서의 적절성 검토 Ⅶ. 그 밖의 공제매입세액 ㆍ신용카드매입세액공제의 적절성 검토 ㆍ의제매입세액공제의 적절성 검토 등 VIII. 기타 ㆍ전자신고세액공제의 적절성 검토 ㆍ대리납부기납부세액의 적절성 검토 ㆍ가산세의 적절성 검토 등 |
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담당교수
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김정호세무사경력저서·세무회계실무
·부가가치세 해설과 신고실무 공저
