전체카테고리

CFO아카데미

부가가치세 해설과 신고 입문
현장교육

부가가치세 해설과 신고 입문
URL 페이스북 카카오톡
  • 교육일정2024-07-11 ~ 2024-07-12
  • 교육시수 09:00 ~ 18:00 (2일 / 16시간)
    2024-07-11 ~ 2024-07-12
    09:00 ~ 18:00 (16시간)
  • 교육대상-회계ㆍ세무ㆍ재경ㆍ재무부서의 신입사원과 입문자
    -부가가치세 신고업무 입문자 
  • 장소CFO아카데미 4강의실 CFO아카데미 4강의실 오시는길
  • 교육비420,000원 /환급, 비환급(선택)
  • 환급액 대규모 (1,000명 이상) : 41,980원
    대규모(1,000명 이하) : 62,970원
    우선지원 : 94,460원
  • 모집인원 접수가능 / 정원 36
  • 접수기한교육개시일 7일전까지
  • 첨부파일 파일첨부부가가치세 해설과 신고 입문(공문)19.pdf  

교육목표

부가가치세법에 대한 기초지식이 없는 신입사원 및 입문자에게 부가가치세의 기본적인 내용과 부가가치세 신고 시 유의사항 등을 체계적으로 알기 쉽게 설명한 후 신고서 작성사례를 실습함으로써 부가가치세의 신고업무를 가능하게 하는데 있음

교육특징

- 부가가치세는 일반소비세라는 기본개념을 익힘으로써 부가세를 쉽게 이해할 수 있다.
- 부가가치세 신고서 전체를 개괄적으로 이해할 수 있다.
- 세금계산서의 발급시기, 발급금액 등 발급방법에 대해 체계적으로 이해할 있다.

과정소개

 

교육내용

1일차 Ⅰ. 부가가치세의 개념과 기본사항의 입력하기
ㆍ 부가가치세가 핵심 개념의 이해를 통해 전반적인 틀 형성
ㆍ부가가치세의 계산구조
ㆍ부가세법상 납세의무자
ㆍ신고서상 기본사항 작성하기
ㆍ사업장별단위과세, 총괄납부사업자 및 사업자단위과세의 차이
ㆍ과세기간의 의미
ㆍ 예정신고누락분의 신고방법
ㆍ영세율 등 조기환급의 신고대상

Ⅱ. 과세표준과 매출세액 계산하기(1)
ㆍ과세대상과 과세제외분
ㆍ사업의 양도개념과 사례분석
ㆍ재화의 공급과 간주공급
ㆍ용역의 공급과 자가공급 등
2일차 Ⅱ. 과세표준과 매출세액 계산하기(2)
ㆍ재화의 수입
ㆍ 면세대상 거래
ㆍ영세율 거래(수출거래, 내국신용장 거래)
ㆍ세금계산서와 발급대상
ㆍ영수증 발급대상 사업자

Ⅲ. 세금계산서 발급 및 수취
ㆍ세금계산서 발급시기와 발급특례
ㆍ수정세금계산서의 발급사유와 발급방법
ㆍ수정세금계산서를 발급할 수 없는 경우
ㆍ재화와 용역의 공급시기
ㆍ수출재화의 공급시기
ㆍ장기할부, 중간지급조건부 및 완성도기준지급조건부
ㆍ공급가액과 과세표준
ㆍ매출에누리와 판매장려금
ㆍ간주공급시의 과세표준
ㆍ공통재화의 공급시의 과세표준
ㆍ대손세액공제의 적용

Ⅳ. 매입세액 계산하기
ㆍ세금계산서 수취분과 매입자발행세금계산서
ㆍ신용카드매출전표 등 수령명세서 제출분에 의한 매입세액 공제
ㆍ의제매입세액공제
ㆍ 8가지의 공제받지 못할 매입세액
ㆍ공통매입세액의 안분
ㆍ납부세액의 재계산

Ⅴ. 경감공제세액과 가산세액 계산하기
ㆍ신용카드매출전표 등 발행공제
ㆍ전자신고세액공제
ㆍ예정신고미환급세액과 기납부세액
ㆍ사업양수자의 대리납부 기납부세액
ㆍ부가가치세법상 가산세와 국세기본법 가산세

담당교수

  • 김정호
    김정호세무사
    경력
    ·중앙대학교 회계학 석사
    ·서울 강남구청 지방세 자문위원
    ·한국세무사회 전산세무회계출제위원
    ·중앙대학교 회계학 겸임교수
    ·세무사 김정호사무소 대표(현)
    ·CFO아카데미 전임교수(현)
    저서
    ·세무회계실무
    ·부가가치세 해설과 신고실무 공저

강의후기

해당 강의를 수강한회원의 베스트후기입니다.
친절하게 앞부분 놓쳐도 끝 말씀에 핵심을 한 번 짚어주셔서 따라가기 좋았고, 실무사례를 예를 들어 설명해 주셔서 이해에 많음 도움이 되었습니다. 그리고 CFO아카데미 교육 환경도 매우 만족합니다.
이** 님의 후기