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CFO아카데미

법인세실무 입문
현장교육

법인세실무 입문
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  • 교육일정2024-07-11 ~ 2024-07-12
  • 교육시수 09:00 ~ 18:00 (2일 / 16시간)
    2024-07-11 ~ 2024-07-12
    09:00 ~ 18:00 (16시간)
  • 교육대상경리ㆍ회계ㆍ세무ㆍ재무ㆍ재경ㆍ경영관리부서의 실무자와 관리자 
  • 장소CFO아카데미 2강의실 CFO아카데미 2강의실 오시는길
  • 교육비420,000원 /환급, 비환급(선택)
  • 환급액 대규모 (1,000명 이상) : 41,980원
    대규모(1,000명 이하) : 62,970원
    우선지원 : 94,460원
  • 모집인원 접수가능 / 정원 36
  • 접수기한교육개시일 7일전까지
  • 첨부파일 파일첨부법인세실무 입문(공문)14.pdf  
  • 비고 법인세 해설과 조정실무(정가 35,000원, 노승현 저)증정

교육목표

재경부서 실무자 및 관리자의 법인세 입문과정으로서 법인세법의 핵심내용을 체계적으로 정리하고 주요 서식을 이해하여 법인세법의 세무처리 실무능력을 배양하는데 있음

교육특징

- 국세기본법, 법인세법, 부가가치세법, 지방소득세법 등 법인 조세와 관련한 일반적인 사항 이해
- 주제별 법인세법의 체계적 정리와 해설
- 주요 세무조정사항 신고서식 및 기타 부가가치세, 소득세 등의 관련 신고서식의 연계성 이해

과정소개

 

교육내용

1일차 Ⅰ. 법인세 일반
ㆍ국세기본법, 법인세법 등 신고, 납부 일반절차
ㆍ법인세 계산구조와 신고서식의 이해
ㆍ세무조정 원리와 신고서식의 이해
ㆍ소득처분과 신고서식의 연관성 이해

Ⅱ. 수입금액계산 및 손익의 귀속시기
ㆍ재화, 용역의 기업회계기준과 법인세법 차이이해 및 세무조정
ㆍ기타수익의 세무조정
ㆍ부가가치세법상 공급과 법인세법 수익인식의 차이 및 관련 신고서식의 이해

Ⅲ. 중소기업의 적용
ㆍ중소기업의 적용요건
ㆍ중소기업기본법과의 적용요건 차이 이해

Ⅳ. 매출채권과 대손충당금
ㆍ매출채권의 인식 및 대손금
ㆍ대손충당금 세무조정 원리 이해

Ⅴ. 재고자산과 유가증권
ㆍ재고자산 회계처리 및 평가와 조정
ㆍ유가증권의 회계처리 및 평가와 조정
2일차 Ⅵ. 유형·무형자산
ㆍ유형자산과 무형자산의 기업회계와 법인세법의 차이 이해
ㆍ사업용자산 등록과 감가상각비

Ⅶ. 부당행위계산부인과 인정이자
ㆍ부당행위계산부인의 개요
ㆍ가지급금인정이자의 이해
ㆍ기타의 부당행위계산부인

Ⅷ. 지출증빙합계표 작성 및 업무용승용차손금불산입
ㆍ지출증빙관리와 지출증빙합계표 작성해설
ㆍ업무용승용차손금불산입해설과 세무조정
ㆍ신고서식의 이해

Ⅸ. 접대비
ㆍ접대비의 개요와 유사비용의 처리
ㆍ접대비의 평가 및 귀속시기, 시부인
ㆍ신고서식의 이해

Ⅹ. 퇴직급여제도
ㆍ퇴직연금제도의 이해
ㆍ퇴직급여충당금과 퇴직연금의 세무조정 및 실무사례
ㆍK-IFRS 확정급여채무의 회계처리와 세무조정
ㆍ신고서식의 이해

XI. 산출세액과 공제감면
ㆍ이월결손금
ㆍ세액감면과 공제
ㆍ최저한세
ㆍ농어촌특별세
ㆍ지방세
ㆍ기타사항

담당교수

  • 노승현
    노승현공인회계사
    경력
    ·인하대학교 회계학과 졸업
    ·국회사무처(예산, 결산심사위 담당)
    ·신한회계법인
    ·동고양세무서 납세자보호위원
    ·(사)한국내부통제연구원 감사(현)
    ·한국가스안전공사 자문위원(현)
    ·고양시의회 재정분석고문(현)
    ·이손세무회계법인대표(현)
    ·CFO아카데미 책임교수(현)
    저서
    ·법인결산과 세무조정실무
    ·법인세해설과 조정실무
    ·계정과목별 회계와 세무해설
    ·CPA경영학,경제

강의후기

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